[HORS] BILAN

Guillaume Gerry · Celena AI

Hors Bilan, c'est le podcast des professionnels du patrimoine et de la fiscalité : CGP, ingénieurs patrimoniaux, avocats, experts-comptables, notaires. À chaque épisode, Guillaume Gerry reçoit un expert pour décortiquer un sujet en profondeur : Pacte Dutreil, location meublée (LMNP), holdings, transmission… Les règles, les pièges et des cas pratiques, ce qu'on ne trouve pas dans les fiches techniques. Les épisodes complets, les shorts, et le podcast en audio sur Spotify, Apple Podcasts, Amazon Music et Deezer. Hors Bilan est produit par Celena AI, la plateforme IA des professions réglementées. Ces contenus sont informatifs et ne constituent pas un conseil fiscal ou juridique personnalisé. Hébergé par Acast. Visitez acast.com/privacy pour plus d'informations.

Episodes

  1. Oct 16

    Pacte Dutreil : conditions, holding animatrice et ce qui change en 2026, avec Jérôme Mazères

    Le Pacte Dutreil, c'est 75 % d'exonération sur la transmission d'une entreprise. Mais un pacte qui saute, c'est une catastrophe patrimoniale : droits rappelés, intérêts de retard, parfois 40 % de pénalités. Guillaume Gerry (Celena AI) reçoit Jérôme Mazères, fiscaliste et fondateur des Fourmis du Patrimoine, pour un épisode volontairement technique, pensé pour les CGP, ingénieurs patrimoniaux, avocats et experts-comptables. Au programme : 1. La mécanique et les conditions L'effet de levier réel des 75 %, les activités éligibles et les zones grises (location meublée, agricole, sociétés mixtes), les familles de pactes (collectif, unilatéral, réputé acquis, post-mortem), l'engagement individuel passé de 4 à 6 ans, la fonction de direction et la holding animatrice. 2. L'optimisation Dutreil et démembrement, réduction de droits de 50 % avant 70 ans, anticipation et stratégies « défensives ». 3. Trois cas pratiques Plusieurs enfants dont un seul reprend l'entreprise ; une holding avec filiales opérationnelles, SCI et trésorerie ; un exploitant agricole associé de plusieurs structures. 4. Les coulisses L'erreur qu'on voit partout, le cas le plus improbable (un engagement collectif jamais dénoncé) et le conseil que personne ne donne. Pour suivre Jérôme Mazères : Les Fourmis du Patrimoine sur LinkedIn et sur le site, et Terre Fiscale pour la fiscalité agricole. Hors Bilan est produit par Celena AI, la plateforme IA des professions réglementées. Ce contenu est informatif et ne constitue pas un conseil fiscal ou juridique personnalisé. Hébergé par Acast. Visitez acast.com/privacy pour plus d'informations.

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  2. May 12

    Location meublée : LMNP, LMP, IFI, transmission. Le guide complet pour CGP avec Nora Faugère

    🎙️ HORS BILAN – Épisode 4 : La Location Meublée Le placement immobilier préféré des Français depuis 20 ans… mais aussi l'un des plus complexes à maîtriser. Entre LMNP, LMP, para-hôtellerie, IFI, amortissements et transmission, la location meublée est devenue un vrai casse-tête technique - y compris pour les professionnels du patrimoine. Pour cet épisode, je reçois Nora Faugère, Directrice de l'Ingénierie Patrimoniale du pôle CGP du Groupe Premium et formatrice reconnue sur le sujet depuis plus de 10 ans. Au programme : une feuille de route complète pour accompagner vos clients loueurs en meublé, de la qualification fiscale à la transmission, en passant par la grande réforme de 2025 sur la réintégration des amortissements. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 🔎 AU SOMMAIRE 00:00 — Introduction & présentation de Nora Faugère 05:00 — La location meublée : définition et frontière avec la para-hôtellerie 12:00 — Meublé de tourisme vs para-hôtellerie : les 4 prestations clés 18:00 — Régimes BIC : micro-BIC vs réel 25:00 — LMNP vs LMP : les vrais critères de bascule 32:00 — Plus-values : particuliers vs professionnelles (la réforme 2025) 40:00 — Cotisations sociales : le piège des 23 000 € en courte durée 46:00 — IFI et location meublée : les 3 critères que tout le monde oublie 54:00 — Travaux et amortissements : l'article 39 C décrypté 01:02:00 — SCI à l'IS et stratégies de détention 01:10:00 — Cas pratiques terrain 01:25:00 — Coulisses : l'erreur systémique, le cas improbable, le conseil ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 👤 INVITÉE Nora Faugère : Directrice de l'Ingénierie Patrimoniale, pôle CGP du Groupe Premium Juriste de formation (double diplôme droit + gestion de patrimoine), formatrice depuis plus de 10 ans sur la location meublée auprès des CGP, experts-comptables et notaires. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 🎧 ÉCOUTER HORS BILAN ▶️ Spotify : https://open.spotify.com/show/5UQeRiLkpSzUBy8HZciFpz ▶️ Apple Podcasts : https://podcasts.apple.com/us/podcast/hors-bilan/id1850574090 ▶️ Deezer : https://www.deezer.com/fr/show/1002341552 ▶️ Amazon Music : https://music.amazon.fr/podcasts/f6ec7342-1665-49a0-9e90-dca53d52b464/hors-bilan 🔔 Abonnez-vous pour ne manquer aucun épisode 👍 Likez si l'épisode vous a été utile 💬 Commentez vos retours et vos demandes de futurs sujets 🔁 Partagez à vos confrères CGP, fiscalistes, notaires, experts-comptables ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 📌 À PROPOS DE HORS BILAN Hors Bilan, c'est LE podcast technique des professionnels du patrimoine et de la fiscalité. Chaque mois, un expert vient décrypter en profondeur un sujet stratégique pour vos clients : PER, fiscalité internationale, crypto, location meublée… des heures de contenu actionnable, gratuit et sans langue de bois. #LocationMeublée #LMNP #LMP #Fiscalité #GestionDePatrimoine #CGP #IngénieriePatrimoniale #HorsBilan #Immobilier #Patrimoine Hébergé par Acast. Visitez acast.com/privacy pour plus d'informations.

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  3. Feb 16

    Fiscalité Crypto : Ce que tout CGP doit savoir en 2026 avec Louis-Alexandre de Froissart

    1 Français sur 10 détient des cryptoactifs. Et pourtant, une grande partie des conseillers en gestion de patrimoine ne maîtrisent pas la fiscalité qui va avec. Dans cet épisode de [HORS] BILAN, j'accueille Louis-Alexandre de Froissart, CGP spécialisé crypto depuis plus de 10 ans, pour un tour complet du sujet : → Qualification fiscale des cryptoactifs et régime applicable → Flat tax vs barème progressif : quand choisir quoi → Le piège de la requalification en professionnel (et comment l'éviter) → Swap crypto-crypto : pourquoi ce n'est pas un fait générateur → Obligations déclaratives : formulaire 2086, comptes à l'étranger, amendes → Donation, succession, purge de plus-value → Assurance-vie luxembourgeoise et PER : comment y loger du Bitcoin → Self-custody vs plateformes : la leçon FTX → Sécurité physique et fuites de données : le dilemme de 2026 → 3 cas pratiques : le holder long terme, le trader actif, la succession imprévue Que vous soyez CGP, avocat fiscaliste, notaire ou expert-comptable, cet épisode vous donne une base solide pour conseiller vos clients sur les cryptoactifs. 🎙️ [HORS] BILAN — Le podcast des professionnels du patrimoine et de la fiscalité. Hébergé par Acast. Visitez acast.com/privacy pour plus d'informations.

    Fiscalité Crypto : Ce que tout CGP doit savoir en 2026 avec Louis-Alexandre de Froissart

  4. 12/09/2025

    La fiscalité internationale : stratégies et pièges à éviter avec Christophe Chaillet

    Expatriation, patrimoine à l'étranger, clients internationaux... En 2025, 1 CGP sur 3 est confronté à une problématique fiscale internationale. Pourtant, c'est le domaine où les erreurs coûtent le plus cher. Dans ce deuxième épisode de Hors Bilan, Guillaume reçoit Christophe Chaillet, Directeur de l'Ingénierie Patrimoniale du CCF. Avec plus de 25 ans d'expérience et une expertise pointue sur la clientèle expatriée, Christophe décrypte les enjeux essentiels de la fiscalité internationale. Au programme : 1. Les 3 étapes clés : partir, vivre à l'étranger, revenir en France 2. Exit tax : qui est concerné et comment l'anticiper ? 3. Résidence fiscale : les 4 critères à maîtriser absolument 4. Optimisation patrimoniale pour non-résidents 5. Le régime des impatriés : un levier méconnu au retour 6. Successions internationales : conventions fiscales et doubles impositions 3 cas pratiques concrets : - L'héritier qui reçoit un patrimoine en Italie - Le chef d'entreprise qui part en Belgique - Le retraité qui s'installe au Portugal Les coulisses du métier : L'erreur systémique que même les professionnels font, le cas le plus improbable traité par Christophe, et le conseil que personne ne donne. Un épisode indispensable pour tous les CGP, fiscalistes, experts-comptables et avocats qui accompagnent des clients en mobilité internationale. 👍 Like si vous avez appris quelque chose ! 💬 Commentez vos questions sur la fiscalité internationale, on y répondra ! 🔔 Abonnez-vous pour ne pas manquer les prochains épisodes. Hébergé par Acast. Visitez acast.com/privacy pour plus d'informations.

    La fiscalité internationale : stratégies et pièges à éviter avec Christophe Chaillet

  5. 11/03/2025

    PER : les stratégies que personne ne vous donne avec Benoît BERCHEBRU - ASTORIA

    PER : les stratégies que personne ne vous donne avec Benoît BERCHEBRU - ASTORIA On décortique le Plan Épargne Retraite sans langue de bois. Optimisation fiscale, arbitrages patrimoniaux, pièges à éviter et astuces de pros. Benoît Berchebru, Directeur de l'ingénierie patrimoniale chez Astoria Groupe, partage ses meilleures stratégies et anecdotes de terrain pour exploiter à fond le PER. Du concret, du technique, du terrain. Pour CGP, experts-comptables et pros du patrimoine. Hébergé par Acast. Visitez acast.com/privacy pour plus d'informations.

    PER : les stratégies que personne ne vous donne avec Benoît BERCHEBRU - ASTORIA
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